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Comptabilisation des actifs

Loan Performer a un registre des actifs qui permet le calcul et la comptabilisation automatique des amortissements en fin de période. Le coût des actifs est imputé au compte de résultat et leur valeur se diminue sur le compte de bilan.

Cet onglet vous permet de définir les paramètres concernant le calcul des amortissements à la fin de la période.

Comment définir les paramètres d'amortissement?

Pour cela, rendez - vous sur le menu Comptabilité\Actifs\Registre des actifs\Comptabiliser, l'écran suivant s'affiche:

• Code d'agence: À partir du menu déroulant, sélectionnez le code de l'agence à laquelle vous souhaitez affecter l'actif p.ex. "KA".
• Centre de coûts: À partir du menu déroulant, sélectionnez le centre de coûts auquel vous souhaitez affecter l'actif p.ex. "Département de crédits".

• Compte GL de l'actif: À partir du menu déroulant, sélectionnez le compte GL auquel vous souhaitez lier l'actif. Si le compte GL n'existe pas dans le Plan comptable, cliquez sur Nouveau compte GL pour le créer.
• Compte de bilan des amortissements: À partir du menu déroulant, sélectionnez le compte de bilan des amortissements p.ex. "222000".
• Compte de résultat des amortissements: À partir du menu déroulant, sélectionnez le compte de résultat pour le coût d'amortissement p.ex."550020".  

Loan Performer utilise le compte de bilan des amortissements et le compte de résultat pour le coût d'amortissement pour comptabiliser l'amortissement dans le grand livre. L'enregistrement d'un actif dans le registre n'affecte pas le grand livre sauf si vous saisissez la transaction dans le menu Comptabilité\Achats et ventes\Factures reçues.

• Méthode d'amortissement: À partir du menu déroulant, sélectionnez la méthode à utiliser lors du calcul des amortissements p.ex. "Constant". Loan Performer vous présente deux méthodes: l'amortissement constant et l'amortissement dégressif.

• Taux amortissement (%) : Saisissez dans le champ le taux annuel d'amortissement utilisé pour l'actif p.ex. "20%".
• Prix d'achat: Saisissez dans le champ le montant que vous avez payé pour l'actif p.ex. "1.500.000".
• Valeur résiduelle: Saisissez dans ce champ la valeur estimée de l'actif à laquelle il sera vendu après sa vie utile p.ex. "500.000".
• Valeur comptable: Il s'agit de la valeur de l'actif dans votre livre comptable moins le montant d'amortissement (Valeur nette d’un élément d’actif) p.ex. "1.500.000". Le champ est en mode lecture seule et il sera automatiquement actualisé par LPF.
• Amortissement suivant: Il s'agit de la date suivante de calcul des amortissements de l'actif et le champ est automatiquement actualisé par Loan Performer selon la date précédente.

• Amortissement jusqu'aujourd'hui: Ce champ montre le montant total d'amortissement jusqu'à la date actuelle. En général, il s'agit de la différence entre le prix d'achat et la valeur comptable de l'actif. Dans cet exemple, la valeur est zéro parce que le prix d'achat et la valeur comptable de l'actif sont égaux.

• Début d'amortissement: Saisissez dans cette boîte de texte la date de début d'amortissement. Cela devrait être en fin de mois d'enregistrement de l'actif et après le début de l'exercice comptable. Après l'enregistrement, cette date ne sera plus modifiable et elle sera automatiquement actualisée à chaque fois que les amortissements sont calculés.
• Nouveau cpte GL: Cliquez sur ce bouton pour créer un compte qui n'existe pas dans Plan comptable.

Sujets apparentés

Registre des détails des actifs, Désactivation des actifs, Calculer les amortissements, Rapport d'amortissement.

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